OIPE-1 Informacja o dokonaniu wypłaty albo zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE

Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 września 2024 r. w sprawie informacji o dokonaniu wypłaty albo zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE, publikujemy w interaktywnym formacie PDF wzór o symbolu OIPE-1, będący Informacją o dokonaniu wypłaty albo zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE. Formularz obowiązuje od dnia 11 października 2024 r.

Dz.U. 2024, poz. 1418

Załącznik
OIPE-1 Informacja o dokonaniu wypłaty albo zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE

Co to jest OIPE?

Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny (OIPE) działa podobnie jak Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Jest to dobrowolny program oszczędnościowy, który umożliwia inwestowanie środków zgromadzonych na indywidualnym subkoncie. OIPE oferuje możliwość gromadzenia oszczędności w euro, co jest szczególnie korzystne dla osób planujących przeprowadzkę do innego kraju Unii Europejskiej. Wpłaty i wypłaty można jednak dokonywać także w polskiej walucie.

Główne cechy OIPE

• OIPE to produkt długoterminowy o charakterze oszczędnościowym.
• Możliwość inwestowania w gotowe produkty finansowe, najczęściej pasywne.
• Środki zgromadzone na OIPE są prywatne, dziedziczne, ale ich wcześniejsze wycofanie wiąże się z koniecznością zapłaty podatku.
• Wypłata środków możliwa jest po ukończeniu 60. roku życia lub po nabyciu uprawnień emerytalnych po 55. roku życia.
• Oszczędzanie na OIPE odbywa się bez podatku od zysków kapitałowych, pod warunkiem spełnienia określonych warunków.
  
  

Formularz OIPE-1: Informacja o wypłacie lub zwrocie środków

Formularz OIPE-1 służy do zgłoszenia wypłaty lub zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE. Złożenie tego dokumentu jest niezbędne, aby uruchomić proces wypłaty zgromadzonych funduszy. Formularz ten można znaleźć tutaj.

Kiedy można wypłacić środki z OIPE?

Środki zgromadzone na subkoncie OIPE można wypłacić po spełnieniu określonych warunków:

• Osiągnięcie 60. roku życia lub nabycie uprawnień emerytalnych po ukończeniu 55 lat.
• Dokonywanie wpłat na OIPE przez co najmniej 5 lat kalendarzowych lub wpłacenie ponad połowy wartości nie później niż 5 lat przed złożeniem wniosku o wypłatę.

W przypadku wypłaty w ratach, środki te nie podlegają opodatkowaniu podatkiem Belki.

Możliwość wcześniejszej wypłaty

Jeśli zdecydujesz się na wcześniejszą wypłatę środków z OIPE, musisz liczyć się z koniecznością zapłaty podatku od zysków kapitałowych. Taka opcja może być korzystna w przypadku niespodziewanych sytuacji życiowych, ale warto zastanowić się nad jej długoterminowymi konsekwencjami.

Dziedziczenie środków zgromadzonych w OIPE

Środki zgromadzone na subkoncie OIPE mogą zostać przekazane osobom uprawnionym w przypadku śmierci oszczędzającego. OIPE stanowi część wspólnego majątku, więc w przypadku rozwodu lub śmierci małżonka, współmałżonek ma prawo do części zgromadzonych środków.

Podobieństwa między OIPE i IKE

• Możliwość posiadania tylko jednego konta.
• Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych po spełnieniu określonych warunków.
• Limit rocznych wpłat uzależniony od prognozowanego wynagrodzenia krajowego.
• Możliwość wypłaty środków po 60. roku życia lub po 55., jeśli posiadasz uprawnienia emerytalne.
  
  

Wypełnienie formularza OIPE-1

Wypełnienie formularza OIPE-1 jest kluczowym krokiem w procesie wypłaty lub zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE. Upewnij się, że wszystkie dane są wypełnione poprawnie, aby uniknąć opóźnień w przetwarzaniu wniosku. Szczegóły dotyczące formularza znajdziesz na stronie.