JPK VAT w Excelu (JPK V7M / JPK V7K)

Skoroszyt JPK_VAT z deklaracją, czyli JPK_V7M⁽²⁾ lub JPK_V7K⁽²⁾

(ewidencja zakupu i sprzedaży VAT + deklaracja VAT-7 lub VAT-7K) to nowa struktura jednolitego pliku kontrolnego obowiązująca od dnia 1 stycznia 2022 r., będąca następcą schematu JPK_V7(1), który wszedł w życie 1 października 2020 r.

Oferujemy Państwu prosty w użyciu skoroszyt Excela, umożliwiający generowanie plików XML na podstawie danych wprowadzonych lub zaimportowanych do arkuszy Excela. Obsługa wymaga od użytkownika jedynie znajomości podstaw MS Excel. Dodatkowo skoroszyt może służyć do weryfikacji, edycji i scalania otrzymanych z innych źródeł plików JPK. Dane wprowadzone do arkuszy 'Zakupy' i 'Sprzedaż' automatycznie wypełniają deklarację VAT-7 lub VAT-7K zamieszczoną w pierwszym arkuszu skoroszytu.  

Funkcjonalność skoroszytu JPK_V7M / JPK_V7K:

• BAZA KONTRAHENTÓW w skoroszycie JPK. Wprowadź do bazy dane podmiotów i zautomatyzuj wypełnianie arkuszy;
• import danych z plików CSV, TXT, XLS, XLSX, XML, DBF, ODS;
• podgląd zawartości XML;
• weryfikacja poprawności danych w tym NIP, nr VAT UE;
• sprawdzanie czy NIP jest zarejestrowany jako podatnik VAT czynny;
• scalanie plików XML w jeden plik JPK;
• mechanizm automatycznie rozdzielający kody krajów od części cyfrowo-literowej;
• generowanie pliku JPK (zapis 100 tysięcy faktur w 2 minuty);
• możliwość ukrycia nieużywanych kolumn z danymi, co znacznie zwiększa komfort korzystania ze skoroszytu;
• sprawdzanie poprawności pliku JPK ze schematem XSD ze strony MF;
• weryfikacja poprawności kwot podatku VAT należnego i podatku VAT naliczonego faktur sprzedażowych i zakupowych;
• dostępna anglojęzyczna wersja skoroszytów JPK_V7m i JPK_V7K.

W wersji podstawowej skoroszyt umożliwia zapisanie do pliku XML maksymalnie do 200 faktur miesięcznie w każdym z arkuszy ('Sprzedaż' lub 'Zakupy). Jeżeli w ewidencji Zakupu lub Sprzedaży miesięczna liczba faktur przekracza 200 przygotujemy dla Państwa dedykowaną ofertę, najlepiej odpowiadającą Państwa potrzebom. W tym celu prosimy o kontakt tel: +48 608-436-383 lub e-mail na adres: biuro@signform.pl

Zakup skoroszytu uprawnia do nabycia 12 miesięcznej licencji dla jednego podmiotu (numeru NIP) na korzystanie z produktu, którą po roku można odnowić. Skoroszyt po upływie roku od zakupu, przy próbie generowania XML, poinformuje iż licencja wygasła. Zakup gwarancji aktualizacji prawnej uprawnia do otrzymania nowej wersji skoroszytu bez żadnych dodatkowych opłat, w przypadku zmiany struktury przez Ministerstwo Finansów w trakcie trwania okresu licencyjnego

Zapraszamy do pobrania DARMOWEJ 30-DNIOWEJ WERSJI KOMERCYJNEJ umożliwiającej zapoznanie się z pełną funkcjonalnością skoroszytu.

W celu elektronicznej wysyłki pliku XML klienci mogą skorzystać z bezpłatnego narzędzia opracowanego przez Ministerstwo Finansów o nazwie "KLIENT JPK WEB". Zapraszamy do zapoznania się z broszurą informacyjną.

Wymagania sprzętowe/oprogramowanie: komputer PC z oprogramowaniem Microsoft Windows: 7/8/10/11, pakiet Microsoft Office 2007/2010/2013/2016/2019/365. Skoroszyt nie działa na komputerach MAC, jak również na oprogramowaniu Open Office lub Libre Office.

JPK_VAT7M ⁽²⁾ lub JPK_VAT7K ⁽²⁾ od 1 stycznia 2022 r. – Nowa struktura JPK

W związku ze znowelizowanym rozporządzeniem Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług uwzględniającym m.in. implementację pakietu VAT e-commerce, jak również dodatkowe przyspieszone terminy zwrotu podatku VAT, od 1 stycznia 2022 r. obowiązują nowe wersje struktur JPK V7: JPK_VAT7M (2) lub JPK_VAT7K (2). 
Uwzględniają one zmiany w przepisach zaimplementowane od 1 lipca 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Wprowadzona nowa struktura zawiera poniżej wskazane zmiany:

1. Brak oznaczenia MPP zarówno w części sprzedażowej, jak i zakupowej ewidencji - nie wypełniamy tego pola;
2. Nie stosujemy oznaczenia transakcji SW - nie wypełniamy tego pola;
3. Stosujemy oznaczenie EE dla każdej z poniższych rodzajów transakcji:

• wewnątrzwspólnotowej sprzedaży na odległość towarów, które w momencie rozpoczęcia ich wysyłki lub transportu znajdują się na terytorium kraju;
• świadczenia usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych, o których mowa w art. 28k ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług, na rzecz podmiotów niebędących podatnikami, posiadających siedzibę, stałe miejsce zamieszkania lub miejsce pobytu na terytorium państwa członkowskiego innym niż terytorium kraju.

Korekty Struktur JPK_VAT

• za okresy rozliczeniowe od stycznia 2022 roku korekty powinny być składane przy wykorzystaniu formularzy JPK_V7M(2) i JPK_V7K(2).
• za okresy rozliczeniowe od października 2020 roku do grudnia 2021 roku korekty należy składać na formularzach JPK_V7M(1) i JPK_V7K(1),
• korekty ewidencji za okresy rozliczeniowe sprzed października 2020 roku korygujemy przy wykorzystaniu struktury JPK_VAT(3).

Kto składa JPK

Od 1 stycznia 2018 r. każdy czynny podatnik VAT wysyła JPK_VAT, czyli ewidencję zakupu i sprzedaży VAT:

• od 1 stycznia 2018 r. mikroprzedsiębiorstwa
• od 1 stycznia 2017 r. małe i średnie przedsiębiorstwa
• od 1 lipca 2016 r. duże przedsiębiorstwa

Struktura JPK_VAT: część ewidencyjna oraz część deklaracyjna VAT-7:

• JPK_VAT7M - podatnicy VAT czynni rozliczający VAT miesięcznie;
• JPK_VAT7K - podatnicy rozliczający się kwartalnie;
  Podatnicy rozliczający się kwartalnie, będący zobligowani do składania JPK_VAT, wypełniają tylko część ewidencyjną za pierwsze 2 miesiące każdego kwartału, natomiast po zakończeniu kwartału należy wypełnić część ewidencyjną za ostatni miesiąc kwartału oraz część deklaracyjną JPK_VAT za cały kwartał.

Struktura JPK: JPK_VAT7M / JPK_VAT7K - Jednolity Plik Kontrolny Program

Wszystkim osobom zainteresowanym proponujemy zapoznanie się z naszym skoroszytem Excela generującym wprowadzone do arkuszy dane w ustrukturyzowanej postaci XML, zgodne ze schematem XSD zamieszczonym na stronach Ministerstwa Finansów. Program do generowania JPK_V7m (2) lub JPK_V7k (2) wchodzący w życie od 1 stycznia 2022 r., tak jak i poprzednia wersja, obejmuje zarówno ewidencję VAT (zestaw informacji o zakupach i sprzedaży, (ewidencja VAT), jak również deklarację VAT (VAT - 7 i VAT - 7K). Aby wygenerować XML wystarczy wprowadzić lub też zaimportować do naszego skoroszytu dane podatkowe, następnie jedynie kliknąć zamieszczony na pierwszej stronie żółty przycisk "Zapisz JPK do pliku". Przed wygenerowaniem danych w formacie XML, program sprawdza poprawność danych ze schematem XSD, następnie tworzy JPK_VAT, który zapisywany jest we wskazanej lokalizacji.

Plik JPK VAT z deklaracją – czym podpisać

• podpisem kwalifikowanym - to płatny elektroniczny podpis służący do podpisywania dokumentów,
• profilem zaufanym - bezpłatny podpis elektroniczny, który można założyć niemal w każdym urzędzie, jak również za pośrednictwem bankowości elektronicznej. Do podpisu deklaracji wystarczy kod autoryzacyjny wysłany na kanał autoryzacji.
• danymi autoryzującymi - to bezpłatna metoda. Wymagane są: NIP lub PESEL, imię, nazwisko, data urodzenia oraz odpowiednia kwota przychodu osiągniętego w roku poprzednim.
  
  

Plik JPK_V7m i JPK_V7k – bezpłatna wersja demo - Przykład wypełnienia

Zapraszamy do pobrania bezpłatnej wersji demo programu JPK_V7M lub JPK_V7K  umożliwiającej zapoznanie się z pełną funkcjonalnością skoroszytu. Wersja demo nie zapisuje do pliku XML wszystkich wpisanych do arkusza pozycji.

JPK VAT – wysyłka JPK

Aby wysłać jednolity plik kontrolny z deklaracją zalecamy skorzystanie z narzędzia udostępnionego przez Ministerstwo Finansów (BEZPŁATNE) o nazwie "KLIENT JPK WEB". Jest to webowa aplikacja udostępniona przez MF, umożliwiająca wysyłkę plików jpk_vat. Aby wysłać plik XML, należy go najpierw wygenerować w ramach skoroszytu.

UPO dla JPK_VAT

Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO), w przypadku podpisania XML'a danymi autoryzującymi i wysłanego przez e-bramkę, można sprawdzić przez stronę UPO-JPK DA. W wyniku autoryzacji danymi autoryzującymi podatnik otrzymuje na wskazany przez siebie adres e-mail link do pobrania UPO.

W pozostałych przypadkach należy skorzystać z UPO-JPK. Link otwiera się wyłącznie w Internet Explorer.

Status "200" oznacza, że dokument został poprawnie przesłany. UPO_JPK możesz pobrać tylko dla dokumentu, który otrzymał status „200".

Plik JPK V7: JPK V7M Excel miesięczny oraz JPK V7K kwartalny przykład – co jeszcze warto wiedzieć?

Comiesięczne przekazywanie ewidencji zakupu i sprzedaży (JPK V7m) wraz z częścią deklaracyjną odbywa się wyłącznie za pomocą środków komunikacji elektronicznej, z uwzględnieniem potrzeby zapewnienia bezpieczeństwa, wiarygodności i niezaprzeczalności danych zawartych w księgach. Podatnicy rozliczający VAT w okresach miesięcznych, wypełniają arkusz 'Sprzedaż' i 'Zakupy'. Pierwszy arkusz 'VAT-7' wypełni się danymi faktur sprzedaży i zakupowych automatycznie. W przypadku braku obligatoryjnych danych w rejestrze VAT, mechanizmy weryfikujące zakomunikują ten fakt podczas generowania JPK. Aplikacja użyteczna jest dla podatników prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, jak również dla różnego rodzaju spółek. Plik jpk_v7m podatnicy muszą wysyłać nie później niż 25 dnia miesiąca następującego po rozliczanym miesiącu (vat zakupu i sprzedaży). W ramach funkcjonalności skoroszytu, możesz zapisać deklarację VAT-7, jak również zaimportowane dane faktur sprzedażowych i zakupowych do formatu PDF. Pamiętajmy, iż jpk_v7m podatnicy muszą wysyłać wyłącznie w formie ustrukturyzowanej. Ten sam warunek dotyczy rozliczenia podatku vat kwartalnie.
JPK_VAT z deklaracją nie będzie dotyczyć skróconej deklaracji VAT w zakresie usług taksówek osobowych opodatkowanych ryczałtem (VAT-12), jak również pozostałych deklaracji podatkowych, do których będą mieć zastosowanie dotychczasowe przepisy ustawy o VAT (np. VAT-8, VAT-9M, VAT-10, czy VAT-14).

JPK VAT (JPK_V7) struktura – służymy pomocą w przypadku pytań

W kwestiach technicznych służymy Państwu pomocą pod numerem telefonu: + 48 608 43 63 83 lub e-mail: biuro@signform.pl