Informacja roczna dla osoby ubezpieczonej

Informacja roczna dla osoby ubezpieczonej

stanowi załącznik nr 5 do rozporządzenia Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej z dnia 23 sierpnia 2024 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie określenia wzorów zgłoszeń do ubezpieczeń społecznych i ubezpieczenia zdrowotnego, imiennych raportów miesięcznych i imiennych raportów miesięcznych korygujących, zgłoszeń płatnika składek, deklaracji rozliczeniowych i deklaracji rozliczeniowych korygujących, zgłoszeń danych o pracy w szczególnych warunkach lub o szczególnym charakterze, raportów informacyjnych, oświadczeń o zamiarze przekazania raportów informacyjnych, informacji o zawartych umowach o dzieło oraz innych dokumentów

Formularz Informacja Roczna dla osoby ubezpieczonej to istotny formularz pozwalający na coroczną weryfikację składek i świadczeń. Jako płatnik składek pamiętaj o obowiązku jego przekazania, chyba że przekazałeś już miesięczne raporty lub dotyczy Cię zwolnienie z tego obowiązku. Przekazywanie informacji może odbywać się zarówno w formie pisemnej, jak i elektronicznej, w zależności od zgody ubezpieczonego.

Informacja Roczna dla osoby ubezpieczonej – co musisz wiedzieć?

Formularz Informacja Roczna dla osoby ubezpieczonej jest ważnym dokumentem, który umożliwia ubezpieczonym weryfikację stanu odprowadzanych składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz wypłaconych świadczeń. Jako płatnik składek masz obowiązek przekazywania tych informacji, aby ubezpieczeni mogli potwierdzić ich zgodność z rzeczywistością.

Jak przekazywać Informację Roczną?

Płatnicy składek mają możliwość dostarczenia informacji rocznej w następujących formach:

• W formie pisemnej – klasyczne rozwiązanie, gdzie informacje są przekazywane na papierze.
• W formie elektronicznej – pod warunkiem, że ubezpieczony wyrazi na to zgodę.

Informację można przekazywać na formularzu Informacja Roczna lub w innej formie, która spełnia wymogi ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych.

Kiedy należy przekazać Informację Roczną?

Obowiązek dostarczania Informacji Rocznej dotyczy podsumowania składek i świadczeń za cały rok kalendarzowy. W odróżnieniu od Informacji Miesięcznej, która jest przekazywana na żądanie, Informację Roczną przekazuje się standardowo, o ile nie była wcześniej przekazana informacja miesięczna za każdy miesiąc z osobna.

Kto jest zwolniony z obowiązku przekazywania Informacji Rocznej?

Nie każdy płatnik składek ma obowiązek przekazywania Informacji Rocznej. Zwolnieni z tego obowiązku są płatnicy za:

• Osoby zgłoszone wyłącznie do ubezpieczenia zdrowotnego.
• Osoby, które są ubezpieczone z tytułu pobierania składek z emerytur lub rent.
  
  

Informacja Roczna a Informacja Miesięczna

Jeżeli ubezpieczony zażąda dostarczenia Informacji Miesięcznej, płatnik jest zobowiązany ją dostarczyć, jednak nie częściej niż raz na miesiąc, za miesiąc poprzedni. W takiej sytuacji płatnik nie musi dostarczać dodatkowej Informacji Rocznej.

📝 Wzór Informacji rocznej dla osoby ubezpieczonej dostępny do pobrania w interaktywnym formacie PDF

Data wejścia w życie: 1 wrzesień 2024 r.
Podstawa prawna: Dz.U. 2024, poz. 1296